Что такое факторинг. Его условия и сущность

Что такое факторинг: детальное описание + история развития + формы факторинга + 2 шага в оформлении факторинговой сделки.

Факторинг – выгодная услуга банков или же специализированных контор.

Она дает возможность развивать свой бизнес и не зацикливаться на долговых обязательствах перед сотрудниками.

Используя услуги факторинга, малый предприниматель получает шанс как можно быстрее подняться «с низов», и перейти на новый уровень бизнеса.

Из статьи вы узнаете:

Что такое факторинг , и с чем его подают?
Как его правильно использовать?
Какую форму лучше подобрать для решения конкретно вашей ситуации?

Что такое факторинг: детальное описание услуги

Факторинг представляет собой услуги, связанные с оплатой дебиторских обязательств кредитору, за счет посредника – компании-фактора.

Если стараться объяснить суть услуги проще, стоит описать факторинг на примере реальной ситуации:

Компания ООО «СтройМатериал» выполнила заказ на производство 40 000 досок. Заказчик (магазин строительной техники «СтройСпектр») принял товар. Но заплатить сразу не имеет возможности. Руководитель производителя принимает решение поддержать заказчика, тем самым приобрести постоянного клиента. Потому он дает рассрочку на оплату – 90 дней.

На первый взгляд, все закономерно.

Производитель в любом случае получит свою оплату, как только реализация товара выйдет на финальный этап.

Но 90 дней (целых 3 месяца!), компания ООО «СтройМатериал» не сможет получить оплату. А ведь работники должны получить деньги за свой труд, также требуются средства на закупку материала.

Выход из положения: воспользоваться услугами компании-фактора, которая оплатит около 90% задолженности дебитора. Право взимать долг переходит к фактору.

В данном случае, «перемена слагаемых» кардинально изменяет результат. Остаток 10%, с учетом оплаты услуг, фактор выплачивает кредитору-клиенту после того, как «СтройСпектр» погасит задолженность.

В чем выгода услуги факторинга?

Выгода очевидна: вместо того, чтобы ожидать погашения кредита за предоставленную продукцию, компания ООО «СтройМатериал» снова может вкладывать средства в функционирование своего предприятия и дальнейшее .

Для понимания абсолютного объема рынка предоставления услуг факторинга, рассмотрите график, представленный ниже:

История развития факторинга

И все же, статья не может обойтись без малой доли исторических фактов.

Чтобы понять суть этой услуги лучше, стоит узнать, как зародилось само понятие «факторинг».

Еще в XVII столетии Великая Британия опередила мировое сообщество, организовав так называемые Дома факторов. Факторы представляли собой некий прообраз качественного дилера, который может работать на основе процедуры факторинга.

В XIX веке Североамериканское сообщество стало терпеть убытки от повышения таможенного сбора странами Западной Европы.

В итоге, предприниматели не могли обеспечить производство продукции. Стоимость ее реализации стала настолько высокой, что средств на изготовления просто не оставалось!

Выход был найден: банковские организации ввели в моду факторинг, тем самым поддерживая собственные фирмы и давая возможность совершить скачок в росте производства.

Начиная с 1960 года, Америка смогла переломить давление европейцев, и началось жесткое противостояние бизнес-идей.

Столкнулись два лагеря предпринимателей и банковских систем, ожидалась кровавая битва за мировое господство.

В этот период Европа перенимает опыт конкурента, и начинает массовую поддержку своего бизнеса – открывает факторинговые компании на основе существующих банков.

60-е годы XX столетия можно обозначить, как период зарождения «китов» в океане поддержки бизнеса: IFG (International Factors Group) и FCI (Factors Chain International).

Настоящий период отличается только одним моментом: факторинг распространился по всему миру и является образцом поддержки .

История развития факторинга дает понимание сути данной услуги.

Но, данная статья расширит не только ваши знания истории. Основная цель – определить сферы применения и формы факторинга с точки зрения юриспруденции.

Что же такое факторинг: формы предоставления услуги

Если вдруг вы подумали, что факторинг однообразен в своих проявлениях – это не так.

Присутствует несколько основных форм предоставления услуги:

Форма	Определение
Открытый	Режим предоставления услуги, при котором обе стороны реализации коммерческой сделки осведомлены об использовании услуг.
Закрытый	Дебитор не осведомлен, что платеж производится на счет факторинговой компании.
С регрессом	Предусматривает ситуацию, когда дебитор не оплачивает задолженность. В этом случае долг падает на плечи кредитора, который воспользовался услугой факторинга.
Без регресса	Компания фактор обязуется покрыть расходы кредитора даже в том случае, если дебитор не погасил задолженность.
Внешний	Обе стороны соглашения о коммерческой сделке находятся на территории разных государств, и там же зарегистрированы их предприятия.
Внутренний	Кредитор и дебитор находятся на территории одного государства, что упрощает процесс ведения деятельности посредника.

На сегодняшний день компании, предоставляющие услуги факторинга, определяют форму указания услуги в соответствии с кредитной историей клиентов.

Только после анализа работы вашего предприятия вас смогут отнести к определенной группе.

На диаграмме, представленной вашему вниманию, указано процентное соотношение форм факторинга, описанных выше:

Исходя из данных диаграммы, большинство услуг предоставляются во внутренней регрессивной форме.

Объяснить это очень просто – такой вариант наиболее выгоден для компаний-факторов.

Оформление факторинговой сделки

Теперь вы, уважаемый читатель, точно сможете отличить факторинг от процесса кредитования.

Осталось объяснить один важный момент: как правильно оформлять факторинговую сделку, и что для этого потребуется.

1 ШАГ: Анализ риска заключения сделки

Фактор проводит массу мероприятий, посвященных анализу платежеспособности кредитора и дебитора.

Изучение кредитной истории – обязательный этап проверки.

После оценки надежности обеих сторон договора, фактор обращается к кредитору и предлагает форму услуги.

Также он аргументирует, с чем связан выбор той или иной степени риска.

В зависимости от риска может колебаться как стоимость услуг фактора, так и размер первоначальной выплаты кредитору.

2 ШАГ: Заключение договора об оформлении сделки

Четкой формы, по которой нужно заполнить договор, нет. Но, в любом случае, он должен в себя включать следующие пункты:

оплата услуг фактора;
сумма выплаты на каждом этапе;
указание периода крайней даты выплаты со стороны дебитора;
план действий в случае невыплаты дебитором задолженности, реакция всех сторон сделки;
обязанности и права каждой стороны договора.

Все непредсказуемые ситуации, связанные с выплатами, решаются согласно форс-мажорному плану действий.

Из видео вы узнаете, чем факторинг отличается от кредита, а также о его основных выгодах:

Что такое факторинг ? Именно этому вопросу была посвящена представленная статья.

Вкратце, этот термин можно описать несколькими словами – услуга, связанная с преждевременной оплатой долговых обязательств участниками коммерческих сделок.

Для предпринимателя, факторинг – это способ развивать свой бизнес к более высоким формам.

Решать вопросы расширения предпринимательской деятельности без решения финансовых проблем нельзя. Факторинг позволяет получить свои средства в нужный момент и направить их в правильное русло.

Как заработать в Одноклассниках: 6 реальных способов
Как найти инвестора для бизнеса: 4 действия

Что такое факторинг? В чем его преимущество? Какие виды факторинга бывают и как правильно выбрать факторинговую компанию новичку?

Добрый день! С вами Эдуард Стембольский. Я больше десяти лет проработал финансистом в различных отечественных компаниях. Сегодня мы с вами поговорим о факторинге.

Мой профессиональный профиль – оптимизация дебиторской задолженности. Факторинг очень часто позволял мне избежать кассовых разрывов и нормализовать денежный поток предприятия.

Итак, если вы хотите, чтобы ваши деньги не «оседали» у контрагентов в самый неподходящий момент – читайте дальше.

1. Что такое факторинг - полный обзор понятия для новичков

В узком смысле, факторинг – это особый формат торгового кредитования. Более обширно понятие факторинга звучит следующим образом:

Факторинг - это беззалоговое предоставление денежных (оборотных) средств поставщику в ответ на переуступку им денежного требования к покупателю (возникающего в момент отгрузки товара или оказания услуги).

Новым собственником прав на востребование оплаты становится факторинговая компания (фактор). Важный момент – фактор получает «дебиторку», по которой не фиксировались нарушения условий оплаты. В противном случае он являлся бы коллектором. А это принципиально иное направление деятельности!

Более широкая трактовка понятия факторинга включает в себя также процессы оценки и страхования рисков неплатежей, которые зависят от того, насколько надежна компания-покупатель.

История возникновения факторинга

История факторинга берет свое начало в эпохе античности. Об этом, в частности, говорит происхождение термина от латинского facio , буквально переводящегося как «тот, кто делает».

Базовая причина формирования потребности в факторинге – развитие мировой торговли, предполагавшей существенный временной промежуток между отгрузкой продукции и оплатой.

В России факторинг получил развитие в начале «нулевых». Основными компаниями-факторами выступают отечественные банки. Российский факторинговый оборот в настоящий момент не превышает 0,5% от ВВП (в экономиках западных стран это показатель составляет от 2% до 20%).

2. Зачем нужен факторинг и каковы его главные преимущества

Итак, выше мы разобрались с тем, что это такое «факторинг». Если дать определение факторингу простыми словами, то оно будет звучать следующим образом:

Факторинг – это получение денег поставщиком от фактора в срок, который короче чем тот, что предусмотрен контрактом на поставку товара.

Чаще всего фактор одномоментно выплачивает около 90% от стоимости товара. Остальная сумма поступает после того, как покупатель подтвердит получение продукции и отсутствие каких-либо претензий или осуществит оплату.

Разумеется, что условия факторинга предполагают оплату услуг фактора (в виде некоторой комиссии).

Потребность в подобной схеме может возникнуть в случае форс-мажора. Очень часто быстро нарастить оборотный капитал оказывается дешевле, используя различные схемы факторинга, чем прибегая к краткосрочным кредитам. А в отечественной практике доступ малых предприятий к заемным средствам существенно затруднен.

Но может ли факторинг изначально закладываться в финансовые планы предприятия? Ответ утвердительный. Многие компании вынуждены прибегать к факторингу, работая в условиях «рынка покупателей».

Отсрочка платежа выступает как конкурентное преимущество, а повышение оборачиваемости оборотных средств достигается благодаря факторингу.

В отечественной практике факторинг часто встречается при оформлении поставок товаров и услуг от небольших фирм в адрес гигантских корпораций.

Крупные юридические лица нередко проявляют негибкость при договорной работе и готовы сотрудничать, лишь используя некое «шаблонное» соглашение на поставку.

Добиться изменения условий оплаты практически невозможно, этому противостоит бюрократия корпораций-гигантов, не желающая допускать прецедент изменения устоявшейся практики.

Важно!

Распространенная проблема в подобном случае – возникновение налоговых обязательств раньше поступления выручки, так как реализация признается по факту отгрузки товара.

Факторингу присущи еще несколько преимуществ:

в отличие от кредита, он не требует использования залога;
факторинговая компания фактически проводит инкассацию задолженности клиента;
договор факторинга – это в некотором смысле страховка от риска неплатежа.

Основные преимущества и недостатки факторинга представлены в таблице ниже. Анализ проведен на основе сравнения с банковским кредитом.

3. Основные виды факторинга и их особенности

Существуют множество разновидностей факторинга в зависимости от потребностей клиентов.

Основные виды факторинга следующие:

открытый и закрытый;
с регрессом и без регресса;
внутренний и международный.

Ниже, я расскажу вам о каждом более подробно.

С точки зрения информирования участников факторинговой сделки о ее заключении различают открытый и закрытый (конфиденциальный) факторинг.

В первом случае покупатель получает информацию о том, что поставщик заключил договор с компанией-фактором. При этом счет-фактура оформляется соответствующим образом (делается запись о необходимости перечислить средства в пользу фактора).

Во втором , означает, что плательщик не уведомляется о том, что заключен факторинговый договор. Должник перечисляет средства в адрес поставщика, а тот, в свою очередь, выплачивает их фактору.

С позиции распределения рисков бывает факторинг с регрессом и факторинг без регресса .

Факторинг с регрессом , т.е. право регресса означает, что в случае нарушения должником условий контракта, фактор может вернуть поставщику неоплаченные счета и потребовать возврата кредита. В реальных условиях данное условие очень редко предусматривается в договорах.

Факторинг без регресса предусматривает, что фактор не только берет на себя риски неоплаты, но и обязуется покрыть все издержки своего клиента, сопряженные с взысканием долга (включая судебные).

С точки зрения резидентности участников факторинговой сделки выделяют внутренний факторинг и внешний (международный) .

При внутреннем факторинге и поставщик, и покупатель, и фактор зарегистрированы в одной стране.

При международном факторинге участники сделки – резиденты разных стран. Для внешнего факторинга характерны долгосрочные договоры, предполагающие передачу фактору всей дебиторской задолженности какого-либо покупателя или все покупателей-резидентов конкретной страны.

4. Как работает факторинг - 3 этапа факторинга

С позиции поставщика факторинговая сделка довольно проста. Учитывая невысокие риски, один из базовых критериев – расценки на услуги компании-фактора. Впрочем, некоторые нюансы мы рассмотрим ниже. Этапы факторинга с точки зрения факторинговой компании выглядят по-другому.

Этапы и схема работы факторинга:

Этап 1. Оценка потенциального клиента

На этом этапе анализируется работа потенциального клиента. Наибольшее внимание уделяется финансовому состоянию его дебиторов. Это сопряжено с тем, что основной риск фактора – невыполнение покупателем своих обязательств.

В процессе этой работы от поставщика запрашивается информация:

о контрагентах;
об условиях поставок и оплат;
о фактах нарушений договорных обязательств.

Служба безопасности фактора должна проверить достоверность полученных данных. Также рассматривается кредитный рейтинг покупателей. По возможности исследуется информация о своевременности погашения им кредитов, полученных в банках.

Условия договора на поставку анализируются на соответствие условиям других подобных договоров, заключаемых на рынке. В случае наличия существенных отклонений анализируются их причины (это позволяет минимизировать вероятность возникновения злоупотреблений).

Также компания-фактор должна оценить вероятность возникновения рекламаций (претензий), исследовать подобные случаи и понять их причины.

Этап 2. Оформление факторинговой сделки

Заключение договора проводится после того, как фактор принимает решение обслуживать всю дебиторскую задолженность клиента или некоторую ее часть.

В договоре обязательно отражаются:

условия и порядок финансирования,
механизм передачи прав на дебиторскую задолженность,
стоимость услуг и порядок расчетов.

Одновременно с этим фактор может принять решение о страховании риска неисполнение покупателем своих обязательств.

Этап 3. Контроль факторингового договора

Это очень важная часть деятельности факторинговой компании.

Постоянно ведется работа по ряду направлений :

Анализ исполнения участниками сделки своих обязательств и формирование претензий в случае их нарушения.
Мониторинг соответствия активов , задействованных при реализации договора факторинга, требованиям фактора, отраженным в договоре.
Периодическая переоценка как самого клиента , так и его дебиторов. Особенно это касается тех предприятий, которые относятся к проблемным секторам национальных экономик.

5. Как правильно выбрать факторинговую компанию - 5 советов от эксперта

Ниже я расскажу вам, как правильно выбрать факторинговую компания, которой можно доверить работу с вашей дебиторской задолженность.

5 золотых советов для новичков :

Определитесь, для чего вам нужны услуги факторинга. Если основная задача – решить проблему с конкретным контрагентом, то вам подойдет и достаточно узкий перечень услуг. В противном случае ищите того фактора, который согласится обслуживать всю вашу дебиторскую задолженность и работать с нестандартными поставками. Возможно, что это обойдется чуть дороже, но вы гарантированно не останетесь без оборотных средств.
Не «зацикливайтесь» на банках , особенно если ваш оборот невелик. К сожалению, отечественные банкиры могут предоставлять крупным и мелким клиентам услуги разного качества. Понимая, что на вашем обороте не заработать много, они будут слишком долго рассматривать предоставляемые вами документы. В этом смысле небольшие факторинговые компании могут работать значительно более оперативно.
Не ленитесь собрать отзывы о компании в «мировой паутине». Но не паникуйте, наткнувшись на негативные впечатления какого-либо одного клиента. Психология человека устроена так, что, оставшись недовольным обслуживанием, он получает значительно более мощную мотивацию «наследить в Интернете».
Оцените стоимость услуг. Два основных вопроса в данном случае – это размер комиссии фактора и существование или отсутствие комиссии за просрочку платежа покупателем.
Поинтересуйтесь возможностью использовать электронный документооборот и электронную подпись. На практике это может ускорить поступление денег на несколько дней.

6. Заключение

Итак, в этой статье мы ознакомились с вами с таким инструментом как факторинг, разобрались с тем, как с его помощью улучшить процесс управления оборотным капиталом и сформулировали положения, которые помогут выбрать факторинговую компанию для сотрудничества.

Факторинговые операции представлены комплексом услуг, которые связаны с предоставлением отсрочки платежа. Это своего рода посредническая деятельность, в которой роль посредника принадлежит факторинговой компании или банку. Это компания за заранее оговоренную плату получает право требования и зачисления на счет продавца сумм денег, которые причитаются им от покупателей.

Схема работа в рамках факторинговых операций выглядит следующим образом. Продавец отгружает товар покупателю и передает сопровождающие поставку документы в факторинговую компанию (счет-фактура, накладная). Она оплачивает 90% от стоимости поставленных товаров. А после получения задолженности от покупателя, перечисляет и остаток средств за минусом собственной комиссии.

Популярность факторинговых услуг обусловлена тем, что поставщик оперативно получает деньги за отгруженный товар и у него не возникает дефицита оборотных средств. Более того, у продавца есть возможность сократить риски, с которыми сопряжена отсрочка. В частности, такие как валютные колебания, мошенничество, неоплата товара, инфляция и пр. Факторинговые компании также проводят профессиональную работу с задолженностью, а также могут принять соответствующие меры для возвращения задолженности. Они проверяют деловую репутацию покупателей и проводят мониторинг состояния задолженности.

Классификация факторинговых операций

Факторинговые операции можно классифицировать по различным основаниям. С точки зрения региона совершения операции они подразделяются на внутренние, когда все участники сделки находятся в одной стране и международные, когда один из участников - резидент другой страны.

Различают также открытые и закрытые факторинговые операции. В последнем случае покупатель не знает об участии факторинговой компании в сделке. Открытые факторинговые операции не имеют конфиденциального характера.

Можно выделить операции с правом регресса или без такого права. В первом случае факторинговая компания обладает правом требования от кредитора возмещения при отказе покупателя от оплаты. Договора без права регресса практически не встречаются.

Виды факторинговых операций

Исходя из схемы работы факторинга можно выделить такие виды операций как проверка поставщиков, финансирование сделки, управление задолженностью и покрытие риска неплатежа.

Перед любой факторинговой операцией осуществляется предварительная проверка поставщика и покупателей. Таким образом, факторинговая компания страхует себя от возможных рисков мошенничества. На основании анализа потенциальных дебиторов определяется будущий лимит финансирования, также это делается с целью выявления недобросовестных покупателей.

Ключевая факторинговая операция - это финансирование сделки, благодаря чему у поставщика есть возможность пополнения оборотных средств, а у покупателя - отсрочка по платежам. Именно ради этого и обращаются в факторинговую компанию.

Факторинговая компания осуществляет управление дебиторской задолженностью, она помогает улучшить платежную дисциплину клиентов и не допустить просрочек. Передача данной операции на аутсорсинг имеет для поставщика экономические преимущества, по сравнению с организацией отдельного подразделения.

Услугой по покрытию риска неплатежа подразумевает, что поставщик получает деньги независимо от поступлений от дебитора, а риски неоплаты берет на себя факторинговая компания. Это операция не является обязательной.

При поиске средств для развития производства можно рассмотреть все финансовые услуги. Факторинг позволяет получить деньги до того, как покупатель расплатится за поставку. Такая операция позволяет быстрее вернуть средства в оборот и снизить многие риски для предприятия.

Есть много вариантов, где взять средства на развитие бизнеса. Самый очевидный - оформить кредит . Однако рынок банковских услуг намного шире, и банки могут финансировать не только с помощью кредитования. Есть, например, факторинг, который будет интересен производителям и оптовым поставщикам. Эту услугу оказывают не только банки, но и другие коммерческие организации.

Определение факторинга

Факторинг — это финансирование поставок товара. Компания-поставщик отгружает продукцию и оплату за партию получает не от покупателя, а от банка. Покупатель, в свою очередь, выплачивает задолженность кредитной организации.

Участие принимают 3 стороны:

поставщик (кредитор);
покупатель (дебитор);
банк (фактор).

Как взаимодействуют стороны?

Договор с банком заключает поставщик, о его наличии он уведомляет покупателя. Порядок отгрузки и оплаты фиксируется в дополнительном соглашении, которое подписывают покупатель и продавец. После этого продавец на склад покупателя отгружает товар. Поставщик передает в банк документы о покупке, кредитная организация перечисляет деньги на счет поставщика (в соответствии с договоренностями, платежи могут дробиться). Покупатель рассчитывается с банком, банк переводит остаток поставщику за минусом комиссии. Таким образом, поставщик не ждет оплаты от покупателя, а получает ее гораздо раньше.За это он платит банку комиссию (в районе 10% от суммы отгрузки). В одной сделке могут принимать участие несколько факторов.

Преимущества и недостатки

Преимущества для покупателя:

покупка с отсрочкой платежа;
оплата напрямую в банк (обычно кредитная организация предоставляет несколько вариантов расчетов);
возможность частичной оплаты.

Преимущества для поставщика:

ускоренное получение денег;
увеличение скорости оборота;
банк покрывает основные риски (просрочка платежа, нестабильность курса валюты, нехватка ликвидности и т.д.);
залог не нужен (в отличие от кредита).

Преимущества для банка:

получение вознаграждения за проведение операции;
расширение клиентской базы.

Тем не менее, есть и минусы этой процедуры. Во-первых, за оказание услуги придется платить, и сумма зависит от размера сделки. Во-вторых, чем больше участников, тем дольше решаются спорные ситуации.

Другие особенности факторинга:

срок отсрочки платежа, как правило, не превышает 4 месяцев;
не требуется переходить на РКО (рассчетно-кассовое обслуживание) в банк;
размер сделки не ограничен, зависит от объема продаж;
действует бессрочно или до даты расторжения договора между поставщиком и банком.

Виды факторинга

Существует несколько видов факторинга. Первое (главное) отличие между ними - рискованность, второе- момент возникновения денежных требований.

Услуга предполагает, что банк приобретает всю задолженность покупателя. Однако при невозможности взыскать средства с должника убытки терпит:

поставщик (факторинг с регрессом);
банк (факторинг без регресса).

Денежное требование может возникнуть:

в момент подписания договора (реальный);
в будущем (консенсуальный).

Есть также и другие классификации, зависящие от иных критериев, например, находятся ли все стороны в одной стране или расположены за пределами одного государства.

Историческая справка

Историки утверждают, что факторинг - это старейшая форма кредитования, которой не одно тысячелетие. Разумеется, в древних цивилизациях использовались несколько иные схемы, но присутствовали черты факторинговых операций. Однако сильного развития услуга тогда не получила.

Англия

Закономерный толчок к развитию случился только в 14 веке в Англии. Так появились посредники, организующие взаимодействие между производителями и конечными покупателями. В задачу факторов входил поиск и анализ покупателей, обеспечение хранения продукции, инкассация торговой выручки. Посредники позволили удаленным предприятиям сосредоточиться на производстве, а не на поиске точек сбыта. Они сильно помогли удаленным компаниям реализовать изготовленную продукцию. На факторах того времени полностью лежала функция поиска рынков сбыта и оценка надежности покупателей.

Остальная Европа и США

Всплеск популярности факторинга в США произошел в 19 веке. В это время здесь образовалось множество компаний, оказывающих такую услугу. Агенты обеспечивали товарооборот между удаленными населенными пунктами и разными штатами. За вознаграждение они гарантировали оплату всех товаров.

В Европе факторинг получил развитие во второй половине 20 века с ростом популярности услуги рассрочки платежа. В это время европейцы испытывали нехватку средств, поэтому тенденция сначала продавать товар, а потом платить поставщикам стала весьма популярной.

К концу 20-го века факторинг вышел на новый уровень - международный. Теперь в одной сделке могли принимать участие стороны из разных стран. Это потребовало регламентировать процедуру, поскольку во многих государствах отсутствовали правовые предпосылки для проведения факторинговых операций. Так, в 1988 году в Оттаве была принята Конвекция УНИДРУА.

Правовое регулирование

Факторинговые сделки регулируется законодательством той страны, где они проводятся. В России это Гражданский кодекс РФ. И хотя в нем отсутствует сам термин и определение факторинга, есть упоминание о сделках с точно таким же механизмом.

Факторинг получил широкое распространение на международном уровне, и для их регулирования была принята Конвенция УНИДРУА (Оттава, 1988 г.). Россия присоединилась к ней в 2015 году . В ней подробно разъяснены общие положения и сфера применения услуги, приведены права и обязанности всех участников сделки, указаны правила уступки требований.

Россия сегодня

Что такое факторинг, в России узнали в 1996 году вместе с выходом первой части Гражданского кодекса. Эту схему работы с поставщиками и покупателями экспериментально внедрили и в СССР. Однако из-за отсутствия подобного опыта, командной экономики и закрытости границ схема была искажена: банки работали с просроченной задолженностью.

В России факторинг стал развиваться с 2002 года. Его объем в 2002 году составил 168 млн евро, а в 2003-м уже 485 млн евро. Однако в последние годы сократился прирост, в 2014 году он упал с 30 до 9% (хотя по прогнозам ожидали 5%). Падение вызвано сложной экономической ситуацией, следствием которой стало рост банкротств предприятий.

Темпы прироста в 2015

Основные проблемы факторов в 2015

Сегмент малого и среднего бизнеса

Резюме

Простыми словами, факторинг - это услуга с участием банка или другой коммерческой фирмы, при которой поставщик получает деньги за поставленный товар от кредитной организации.Позже покупатель перечисляет нужную сумму банку.

Сделка выгодна всем трем сторонам, но больше всего преимуществ получает поставщик и банк. Для покупателя существенной разницы нет, кому платить деньги.

Несмотря на временный спад, рост рынка факторинга будет продолжаться и дальше, в России эту услугу предоставляют такие компании и банки как Альфа-Банк, Промсвязьбанк, ВТБ-факторинг и другие.